申請重整法院尚未受理 ST銀億實控人以資抵債

　　12月17日，ST銀億(000981.SZ)發(fā)布公告稱，公司擬與熊續(xù)強、如升實業(yè)、銀億控股及山西凱能簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓暨以資抵債協(xié)議書》，公司實際控制人熊續(xù)強計劃以其控制的山西凱能礦業(yè)有限公司(下稱凱能礦業(yè))股權(quán)抵償占款。根據(jù)公告顯示，熊續(xù)強間接持有如升實業(yè)100%股權(quán)，如升實業(yè)直接持有山西凱能100%股權(quán)；另外，熊續(xù)強通過銀億控股等關(guān)聯(lián)方實際控制ST銀億。

　　此前，ST銀億因大股東資金占用等原因?qū)е聜鶆瘴�機，繼而被債權(quán)人申請重整，目前法院尚未就是否受理這一申請作出決定。

　　從銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對ST銀億的資金占用情況來看，主要包括未清償?shù)馁Y金占用款項本金14.56億元及應付資金占用款項的利息。按照交易各方的約定，此次以資抵債將分步實施。

　　如升實業(yè)向公司轉(zhuǎn)讓其持有的山西凱能49%股權(quán)用以抵償部分占款。山西凱能100%股權(quán)價值扣減預計利息18,469.87萬元后的數(shù)額為189,724.61萬元，則山西凱能49%股權(quán)價值即股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為92,965.06 萬元。公司應付的該筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款用以抵償銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對公司及下屬公司相同數(shù)額的占款，公司無需向如升實業(yè)實際支付。股權(quán)轉(zhuǎn)讓款與相應數(shù)額的占款抵償后，即視為公司已完成該筆款項的支付義務。

　　上述抵償完成后，剩余全部占款由銀億控股在重整程序中籌集現(xiàn)金來償還。各方同意，為確保占款問題得以徹底解決，如升實業(yè)應在指定時間將其持有的剩余山西凱51%的股權(quán)過戶至公司名下，為銀億控股剩余占款清償義務提供擔保。

　　公告稱，若在2020年4月15日前銀億控股以現(xiàn)金或其他措施置換出對應的山西凱能51%股權(quán)，公司將采用權(quán)益法對山西凱能49%股權(quán)進行核算；若截至2020年4月15日，銀億控股未能以現(xiàn)金或其他措施置換出對應的山西凱能51%股權(quán)，山西凱能100%股權(quán)將被納入公司合并財務報表范圍，公司將間接擁有五個煤礦等礦產(chǎn)資源。

　　ST銀億在公告中稱，若此次交易完成，將徹底解決銀億控股及其關(guān)聯(lián)方對公司的資金占用問題；同時，山西凱能所屬部分礦業(yè)公司的鋁土礦資源價值未包含在此次以資抵債的評估價值中，因此山西凱能實際價值高于此次評估價值，ST銀億將從中獲益。